资本项目外汇业务指引(2020年版,

🗣 SL提问: 资本项目外汇业务指引(2020年版

✍️ Ai批改: 资本项目外汇业务指引（2020年版）是为规范资本项目外汇业务管理，推动资本项目可兑换，促进跨境资金合理有序流动，根据相关法律法规制定的指引。以下是该指引的主要内容和要点：

一、总则

1、为规范资本项目外汇业务管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》等法律法规，制定本指引。
2、本指引适用于境内机构和个人在资本项目下的外汇业务。

二、资本项目外汇业务分类

1、资本项目外汇业务包括直接投资、证券投资、衍生品交易、跨境贷款、跨境担保等。
2、境内机构和个人应当按照本指引规定办理资本项目外汇业务。

三、直接投资

1、境内机构和个人可以直接投资境外企业或设立境外机构。
2、直接投资项下外汇资金流入和汇出应当通过资本项目外汇账户办理。
3、境内机构和个人应当按照规定办理直接投资外汇登记。

四、证券投资

1、境内机构和个人可以投资境外证券市场。
2、证券投资项下外汇资金流入和汇出应当通过资本项目外汇账户办理。
3、境内机构和个人应当按照规定办理证券投资外汇登记。

五、衍生品交易

1、境内机构和个人可以开展衍生品交易。
2、衍生品交易项下外汇资金流入和汇出应当通过资本项目外汇账户办理。
3、境内机构和个人应当按照规定办理衍生品交易外汇登记。

六、跨境贷款

1、境内机构可以向境外机构提供跨境贷款。
2、跨境贷款项下外汇资金流入和汇出应当通过资本项目外汇账户办理。
3、境内机构应当按照规定办理跨境贷款外汇登记。

七、跨境担保

1、境内机构可以为境外机构提供跨境担保。
2、跨境担保项下外汇资金流入和汇出应当通过资本项目外汇账户办理。
3、境内机构应当按照规定办理跨境担保外汇登记。

八、资本项目外汇账户管理

1、境内机构和个人应当在银行开立资本项目外汇账户。
2、资本项目外汇账户应当按照规定办理开立、变更和注销手续。
3、银行应当按照规定对资本项目外汇账户进行管理。

九、信息报送和统计监测

1、境内机构和个人应当按照规定向外汇管理部门报送资本项目外汇业务相关信息。
2、外汇管理部门应当对资本项目外汇业务进行统计监测。

十、监督管理

1、外汇管理部门应当对资本项目外汇业务进行监督管理。
2、境内机构和个人应当配合外汇管理部门的监督检查。

十一、法律责任

1、境内机构和个人违反本指引规定的，外汇管理部门应当依法予以处罚。
2、银行违反本指引规定的，外汇管理部门应当依法予以处罚。

十二、附则

1、本指引由国家外汇管理局负责解释。
2、本指引自发布之日起实施。

该指引的发布和实施，有助于规范资本项目外汇业务管理，促进跨境资金合理有序流动，推动资本项目可兑换。境内机构和个人应当按照本指引规定办理资本项目外汇业务。